老師，我公司是物業公司，是一家分公司來的， 我現在才發現原來我2021年12月做會計分錄時忘了計提附加稅， 我需要在2022年的財務帳上把去年12月的這筆錢補回計提嗎？

莎莎吾見了 追問

2022-05-10 11:10

我不是很懂，請問是需要怎么樣做呢？

QQ老師 解答

2022-05-10 11:30

你好！借以前年度損益調整貸應交稅費 城建稅等

莎莎吾見了 追問

2022-05-10 11:37

借：調整以前年度損益
貸：應交稅金-城建稅

是這樣子嗎？

QQ老師 解答

2022-05-10 11:42

你好！是的，還有教育費，地方教育費等

莎莎吾見了 追問

2022-05-10 11:52

沒。我公司2021年12月開票不達30萬，但是剛好升級一般納稅人。當時申報表只有增值稅及城建稅

QQ老師 解答

2022-05-10 12:00

你好！那就只有這一個了，在把以前年度損益調整轉未分配利潤就可以了

莎莎吾見了 追問

2022-05-10 12:04

老師，我還想問一下，我公司在2021年的費用支出有一筆錢的發票抬頭錯了。
但是費用是有支出的，我這樣要怎么處理？

QQ老師 解答

2022-05-10 12:05

你好！需要和對方聯系更換發票

莎莎吾見了 追問

2022-05-10 12:33

已經換不了啦，不是在本地的。

QQ老師 解答

2022-05-10 12:53

你好！匯算清繳調減這費用