老師，麻煩你給我說一下，這要怎么處理，之前分公司交給總公司的保證金是:111416.58，做的會計分錄是: 借:其他應收款——總公司111416.58 貸:銀行存款111416.58 之后發生了一下情況，總公司簽合同，收款，之后又把錢轉給分公司，分公司開發票，先收到款再開具發票（收款和開發票不在同一個月），發票的金額是200000，收到總公司打款后我做的的會計分錄是 借:銀行存款200000 貸:其他應收款——總公司200000 但是這個時候其他應收款出現了貸方余額，導致資產負債表不平，這樣的情況下應該怎么處理

老師 請問一下兩個問題 1. 我們公司2020年6月賣到國外一批貨物 并且在當年的12月份收到款了 金額為 2萬 請問這個要怎么做分錄呢？2. 因為上一任做的會計分錄是 借：銀行存款 20000 貸：其他應收款 20000 只做了 這一筆分錄 所以資產負債表的其他應付款這個項目一直是有 這一筆 20000 但實際上我們公司是已經收到了款的 那需要怎么調賬呢？

答： 你好 1、借銀行存款 貸收入 2、調整的話 借其他應付款 貸主營業務收入

老師，麻煩你給我說一下，這要怎么處理，之前分公司交給總公司的保證金是:111416.58，做的會計分錄是:借:其他應收款——總公司111416.58貸:銀行存款111416.58之后發生了一下情況，總公司簽合同，收款，之后又把錢轉給分公司，分公司開發票，先收到款再開具發票（收款和開發票不在同一個月），發票的金額是200000，收到總公司打款后我做的的會計分錄是 借:銀行存款200000貸:其他應收款——總公司200000但是這個時候其他應收款出現了貸方余額，導致資產負債表不平，這樣的情況下應該怎么處理

答： 你好，可以重分類調整報表，列入其他應付款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，請問下，資產負債表里其他應收款，里面部分明細是正數，部分明細是負數，但最終余額為負數，我填報表時重分類，是將其他應收款最終余額，還是將部分明細是負數的金額填 入其他應付款中呀？

答： 你好，最好是按照第2種，按照明細來。