老師您好！請問2017年的賬，借：銀行存款30萬，庫存現金258700元，貸：主營業務收入477264.93元，應交稅費——應交增值稅（銷項稅）81135.07元 現在公戶上又收到了這個尾款質保金122994.33元，之前賬戶上沒有掛賬，然后現在收到的是質保金，也不存在開票，老師我應該怎樣把賬做平？

春花秋實 追問

2022-05-07 13:32

老師，其實是2017這個庫存現金實際沒有收到這么多錢，現在收到了質保金才把這筆賬扯平，如果做未開票收入就又增加了稅款呀

樸老師 解答

2022-05-07 13:45

那你之前應該掛應收

春花秋實 追問

2022-05-07 13:46

是的，之前不是我做的，我現在才發現這個問題，老師那現在還有沒有不交稅的情況下做其他的賬務處理呢？

樸老師 解答

2022-05-07 13:49

同學你好
那你現在做
借銀行
貸現金吧

春花秋實 追問

2022-05-07 13:51

老師您好！這樣也不行，庫存現金余額才幾百塊錢，不夠貸呀，如果虛增庫存現金也同樣會涉及到收入呀

樸老師 解答

2022-05-07 14:00

同學你好
你虛增的之前都調整了嗎

春花秋實 追問

2022-05-07 14:01

老師，我可以這樣做嗎？借：庫存現金 125000元，貸：其他應付款——老板125000元。    借：銀行存款122994.33元，庫存現金122994.33元

樸老師 解答

2022-05-07 14:02

同學你好
這樣做也可以的

春花秋實 追問

2022-05-07 14:04

老師，這樣是不是需要寫個收款單呀？

樸老師 解答

2022-05-07 14:14

同學你好
嗯
最好是有一個收款單