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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-05-06 10:15

借銀行存款，貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。

郭老師 解答

2022-05-06 10:16

之前沒有做的可以補上的。

Jessica 追問

2022-05-06 10:20

如何補提之前未記賬的留抵稅額？

郭老師 解答

2022-05-06 10:22

具體的這個是什么業務的。

Jessica 追問

2022-05-06 10:29

買的公司，之前公司留抵的稅額，不知道什么業務

郭老師 解答

2022-05-06 10:30

你好，原始憑證有嗎？

郭老師 解答

2022-05-06 10:30

你看下他發票開的是什么內容的。

Jessica 追問

2022-05-06 10:31

什么也沒有 看不到之前的發票

郭老師 解答

2022-05-06 10:37

借管理費用、應交稅費、應交增值稅進項貸應付賬款。

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相關問題討論
借銀行存款，貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。
2022-05-06 10:15:58
退還的增量留抵稅額的賬務處理，進項稅額留抵在賬務上體現為“應交稅費--應交增值稅（進項稅額）”科目的借方余額，分錄： 借：銀行存款 貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額） 若賬務上已經結轉到“應交稅費--未交增值稅”科目，分錄： 借：銀行存款 貸：應交稅費--未交增值稅 增量留抵稅額退還計算公式：允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進項構成比例×60%。 留抵退稅學名叫”增值稅留抵稅額退稅優惠”，就是對現在還不能抵扣、留著將來才能抵扣的”進項”增值稅，予以提前全額退還。
2022-03-04 16:51:45
您好。您好，借銀行存款，貸進項稅額轉出。
2022-06-06 15:42:00
您好，借銀行存款貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉。
2022-05-11 09:44:39
增量留抵 納稅人獲得一次性存量留抵退稅前，增量留抵稅額為當期期末留抵稅額與2019年3月31日相比新增加的留抵稅額。納稅人獲得一次性存量留抵退稅后，增量留抵稅額為當期期末留抵稅額。 如某納稅人2019年3月31日的期末留抵稅額為100萬元，2022年7月31日的期末留抵稅額為120萬元，在2022年8月納稅申報期申請增量留抵退稅時，如果此前未獲得一次性存量留抵退稅，該納稅人的增量留抵稅額為20萬元（=120-100）；如果此前已獲得一次性存量留抵退稅，該納稅人的增量留抵稅額為120萬元。 存量留抵 納稅人獲得一次性存量留抵退稅前，當期期末留抵稅額大于或等于2019年3月31日期末留抵稅額的，存量留抵稅額為2019年3月31日期末留抵稅額；當期期末留抵稅額小于2019年3月31日期末留抵稅額的，存量留抵稅額為當期期末留抵稅額。納稅人獲得一次性存量留抵退稅后，存量留抵稅額為零。 如某微型企業2019年3月31日的期末留抵稅額為100萬元，2022年4月申請一次性存量留抵退稅時，如果當期期末留抵稅額為120萬元，該納稅人的存量留抵稅額為100萬元；如果當期期末留抵稅額為80萬元，該納稅人的存量留抵稅額為80萬元。該納稅人在4月份獲得存量留抵退稅后，將再無存量留抵稅額。
2022-04-14 17:20:37
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