老師，上月社保扣少了，本月發工資時補扣上月社保會計分錄怎么做？

米朵兒 追問

2022-04-30 19:41

嗯嗯嗯嗯，掛了

郭老師 解答

2022-04-30 19:42

借應付職工薪酬工資，
貸其他應收款，個人負擔的社保
這個是扣除上個月的

米朵兒 追問

2022-04-30 19:43

社保應該每月扣300多元，結果上個月少扣20元，所以發工資時就和本月的社保一起扣除也就是扣320元，但是本月交的是300元，結果其他應收款就不平了。

郭老師 解答

2022-04-30 19:46

現在借方貸方有余額的
金額是多少

米朵兒 追問

2022-04-30 19:47

如果借應付職工薪酬，計提的應付職工薪酬和發放的應付職工薪酬就又不平了。

郭老師 解答

2022-04-30 19:47

應發工資是600
上一個月少扣除了他20
現在應該給他發600減320才對

米朵兒 追問

2022-04-30 19:48

現在是其他應收款貸方有余額

郭老師 解答

2022-04-30 19:48

那你們是不是沒有繳納本月的社保

米朵兒 追問

2022-04-30 19:50

老師你看下圖片

郭老師 解答

2022-04-30 19:53

扣2月份社保這個是扣除二月份和三月的吧
如果不是的話你看你的期初余額對嗎

米朵兒 追問

2022-04-30 19:56

圖1二月份交的，借管理費用，其他應收款，貸銀行，圖2是發的二月份的。發的二月份的社保其中就有1月份少扣的那幾十元

米朵兒 追問

2022-04-30 19:57

期初余額是對的

郭老師 解答

2022-04-30 19:58

你繳納的數是2052，你扣了人家2083多扣了，你怎么說是少扣了

米朵兒 追問

2022-04-30 19:59

這個2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元

郭老師 解答

2022-04-30 20:00

到一月份之前是一個平的嗎

米朵兒 追問

2022-04-30 20:01

這個2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元，跟3月沒有關系

郭老師 解答

2022-04-30 20:02

一月份之前
是不是之前是不是平的
如果平的話，不可能出現這個情況，應該是你之前就不平

米朵兒 追問

2022-04-30 20:05

我那個2052是全公司的交的社保數

郭老師 解答

2022-04-30 20:09

一月份平了
繳納和扣除都是2736