老師好，匯算清繳申報中，長期待攤費用沒發票，在哪里調整

郭老師 解答

2022-04-26 14:19

稅收金額那里不要填寫就可以的。

越來越好 追問

2022-04-26 14:28

你好老師，假如賬上全部長期待攤費用為100萬，無發票的20萬，資產計稅基礎就是80萬？稅收攤銷額為80萬的攤銷？、

郭老師 解答

2022-04-26 14:29

你好，你現在已經攤銷了多少的？

郭老師 解答

2022-04-26 14:29

原值應該填寫100萬的

越來越好 追問

2022-04-26 14:33

沒說明白,假如賬上全部長期待攤費用原值為100萬，其中無發票的20萬，資產計稅基礎是原值還是有發票的這80萬？稅收攤銷額為原值中80萬的攤銷額？

越來越好 追問

2022-04-26 14:37

或者說調增是計入長期待攤費用中沒有發票部分的折舊、攤銷額，長期待攤費用的資產原值與資產計稅基礎是賬上金額，是一樣的？？？

郭老師 解答

2022-04-26 14:37

你好，原值填寫100萬，稅收攤銷的金額填寫80萬。

越來越好 追問

2022-04-26 14:45

還是沒有理解我說的，那資產計稅基礎呢

郭老師 解答

2022-04-26 14:56

你好
計稅基礎填寫80萬的。