我想問一下以前應收賬款沒有計提，錢已經付了或者收了，現在要不要補充計提

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:00

就是之前沒有做借:應收賬款，貸:主營業務收入，但是錢已經收到了，現在要不要補充上去

鄒老師 解答

2022-04-23 12:01

你好，需要把之前遺漏的收入分錄補上。

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:02

但是這筆應收賬款不是發生在今年，也要補上去嗎？是不是會影響現在的收入

鄒老師 解答

2022-04-23 12:02

你好，需要補上。
跨年的話，就通過  以前年度損益調整   科目代替入賬就是了 

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:47

以前年度損益調整這個科目是借增貸減還是貸增借減

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:48

如果有遇到跨年的應收賬款而且這筆應收賬款已經收了，但是收到應收賬款的時候沒有做賬務處理，現在要補上沖銷這筆應收賬款嗎？如果要補怎么補上呢

鄒老師 解答

2022-04-23 14:16

你好，需要看具體是什么事項，才知道的
比如之前年度收入沒有入賬，補入賬是以前年度損益調整的貸方
比如之前年度費用沒有入賬，補入賬是以前年度損益調整的借方
如果有遇到跨年的應收賬款而且這筆應收賬款已經收了，與應收賬款對應的科目是什么呢 

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 14:22

還有就是前年的應收賬款在前年已經收到錢了，但是當時沒有做收到錢的分錄，現在要補上去嗎

鄒老師 解答

2022-04-23 14:23

你好，根據你的描述，需要補上

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 14:25

那要怎么補上？分錄怎么做呢？收到現金

鄒老師 解答

2022-04-23 14:26

你好
借：庫存現金，貸：應收賬款