老師，請問收到負數發票怎么做分錄呀？之前藍字發票做的分錄是 借：勞務成本 借：應交稅費-待認證進項稅 貸:應付賬款 （這個票現在已經認證抵扣了，抵扣時做了分錄 借：應該稅費-應該增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-待認證進項稅）

老師，對方銷售退回，收到紅字發票，借庫存商品負數，貸應付賬款負數，應交稅費應交增值稅(進項稅額轉出)是負數還是正數？

答： 你好，這里是進項稅額，而不是進項稅額轉出 進項稅額可以是貸方正數，也可以是借方負數，這兩種方式都是可以的?

老師，您好，現在采購退貨分錄 入的是借庫存商品負數，應交稅費-待認下進項稅額負數（以前我入應交稅費-進項稅額轉出），貸，應付賬款，負數，對嗎，如果入應交稅費-進項稅額轉出，與下面的每月結轉增值稅對應核銷掉這個科目，如果入應交稅費-待認證進項稅額的話，每月結轉增值稅中的應交稅費-進項稅稅轉出科目怎樣核銷？借：應交稅費-銷項稅額借：應交稅費-進項稅額轉出 貸：應交稅費-進項稅額 貸：應交稅費-轉出未交增值稅借：應交稅費-轉出未交增 值稅 貸：應交稅費-未交增值稅借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 這樣

答： 你好，第一步分錄是正確的，

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師上午好！供應商開錯發票，把原來發票紅沖重開，不含稅金額不變請問這樣入賬：方法一：借：應交稅費-應交增值稅-進項 130 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 130 方法二：紅沖原來入賬借：原材料 -1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 -130貸：應付賬款--供應商 -1130按新發票入賬借：原材料 1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 130貸：應付賬款--供應商 1130

答： 第二種做法是正確的