找郭老師看截圖 麻煩郭老師接 謝謝

???? 追問

2022-04-18 20:59

16憑證做的是結轉銷項  17憑證做的是結轉需要繳納的增值稅 這金額是填的有錯么。。 2241.51是作廢發票繳納的增值稅 566.04是次月需繳納的增值稅 從2241中抵的

郭老師 解答

2022-04-18 21:00

那你看一下你的16行個憑證，借貸方都有2241這個分錄。這取數有問題

???? 追問

2022-04-18 21:06

結轉銷項稅這個金額不應該是作廢發票繳納了增值稅的金額么。。我不太懂應該填什么。。

郭老師 解答

2022-04-18 21:13

結轉反了，你應該做相反的分錄，借應交稅費、應交增值稅，轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅銷項沖的時候已經在借方有余額了，你應該做相反的分錄吧？

???? 追問

2022-04-18 21:28

結轉銷項借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（已繳納的增值稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 。結轉需要繳納的增值稅借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（抵扣繳納增值稅的一部分稅額）  貸：應交稅費-未交增值稅。這兩個金額填的有錯么老師？我把借貸都給弄相反 科目余額表就是附件這個金額了。。。

郭老師 解答

2022-04-18 21:30

是的，正確的應該是這個的。

???? 追問

2022-04-18 21:37

但是未交增值稅這是1109。正常應該是2411-566 剩余1675的稅額延續后期再抵扣。。4月份繳增值稅，從2411里抵扣566，這個憑證怎么寫呢老師。就是繳納稅費的憑證

郭老師 解答

2022-04-18 21:45

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅1109
應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅566

???? 追問

2022-04-18 22:14

4月份繳納3月稅費是附件中的憑證，余額金額還是不太對路，我有些混亂了。實際作廢發票2241稅額，3月份開了發票抵2241中的566稅額，剩余抵扣的金額是1675，應該余額是這個數才對

郭老師 解答

2022-04-18 22:15

現在就是這個余額的

???? 追問

2022-04-18 23:54

您看我這個繳納3月稅費的憑證這樣對么 繳完稅后銷項稅額也是這樣在貸方么 不是應該都是平的么

郭老師 解答

2022-04-19 07:36

2241留著以后抵扣的
你現在需要繳566的稅款
2241-566
應該是還有這些沒抵扣
下次繼續抵扣
你看你的增值稅主表就可以