1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-04-17 11:29

你好，如果是一般納稅人單位銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅

上傳圖片 ?
相關問題討論
是的，就是這樣做的哈
2023-02-10 09:36:00
你好 不需要在設置轉出多繳增值稅 ，就在轉出未交增值稅 核算即可
2020-06-23 14:35:56
轉出未交增值稅 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 (3)繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸，銀行存款
2022-04-02 12:29:08
學員你好，轉出未交的目的就是應交增值稅科目結轉為0，結轉到未交增值稅貸方說明應交，結轉到借方說明多交
2022-04-25 10:53:58
這個科目有余額是正常的，不用處理的
2025-01-15 15:23:49
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...