你好，可以幫忙解答題目嗎

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:34

某企業為增值稅一般納稅人，稽查局2022年對其上一年度的納稅情況稽查時發現如下內容：
3.2021年5月30日，領用本企業外購材料20萬元，售價為30萬元，用于廠房建造，賬務處理為：
借：在建工程 20萬
 貸：原材料 20萬

4.2021年6月30日，領用本企業外購材料10萬元，售價20萬元，用于職工食堂建造，賬務處理為：
借：在建工程 10萬
 貸：原材料 10萬

5.2021年7月10日，領用本企業自產產品成本為20萬元，售價為30萬元，用于廠房建造，賬務處理為：
借：在建工程 20萬
 貸：庫存商品 20萬

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:34

6.2021年7月12日，領用本企業自產產品成本為20萬元，售價為30萬元，用于職工食堂建造，賬務處理為：
借：在建工程 20萬
 貸：庫存商品 20萬

7.2021年8月30日，外購商品10萬元，此時售價為15萬元，發放給職工做福利，賬務處理為：
借：在建工程 10萬
 貸：原材料 10萬

8.2021年8月31日，領用本企業自產產品成本為20萬元，售價為30萬元，發放給職工做福利，賬務處理為：
借：在建工程 20萬
 貸：庫存商品 20萬

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:36

9.因管理不善倉庫被盜，損失一批產品，賬面成本20萬元（外購材料占65%），市價28萬元，賬務處理為
借：待處理財產損益 20萬
 貸：庫存商品 20萬

10.因管理不善倉庫被盜，損失一批外購用于13%稅率產品生產的免稅農產品，賬面成本10萬元，市價11萬元，賬務處理為
借：待處理財產損益 10萬
 貸：庫存商品 10萬

11.預收下一年度出租設備租金6萬元，賬務處理為
借：銀行存款 6萬
 貸：預收賬款 6萬

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:37

12.差旅人員報銷一張注明個人身份信息的國內旅客運輸服務發票的增值稅電子普通發票，票面金額為1090元，賬務處理為：
借：管理費用 1000
    應交稅費—應交增值稅（進項稅額）90
 貸：銀行存款 1090

13.差旅人員報銷一張注明個人身份信息的公路客票，票面金額為1090元，賬務處理為：
借：管理費用 1000
    應交稅費—應交增值稅（進項稅額）90
 貸：銀行存款 1090

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:37

14.2021年4月1日，將一部分貨物交付他人代銷，截至年底仍未收到對方的代銷清單，貨物成本為10萬元，售價為20萬元，賬務處理為：
借：發出商品 10萬
 貸：庫存商品 10萬

在展銷會上，為吸引客戶，企業將一批產品贈送給客戶，產品成本為10萬元，售價20萬元，賬務處理為 借：銷售費用 10萬
     貸：庫存商品 10萬

請按題目順序分析企業在稅務處理上存在的問題，并編制調整分錄。

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:37

老師你能幫我解決嗎

Moya老師 解答

2022-04-15 20:44

你好，第八題，企業自產貨物用于職工福利，應視同銷售
借：應付職工薪酬——非貨幣性福利    16.95
   貸：主營業務收入     15
     應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）15*13%
  借：主營業務成本   20
    貸：庫存商品  20 

Moya老師 解答

2022-04-15 20:44

平臺要求一題一問

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:56

那老師我們從頭開始可以嗎

萬事從歡 追問

2022-04-15 20:58

3.2021年5月30日，領用本企業外購材料20萬元，售價為30萬元，用于廠房建造，賬務處理為：
借：在建工程 20萬
 貸：原材料 20萬
老師，這樣是正確的嘛

Moya老師 解答

2022-04-15 21:50

你好第三題是對的，第四題不對，外購貨物用于職工食堂，需要做進項稅額轉出，
借：在建工程
貸：庫存商品
應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
第五題正確