廠家給我們銷售返點，庫存商品已經銷售出去了，之前的進項發票我們也已經抵扣了！現在開紅字發票給我們，請問如何做分錄

LuckyWQQ 追問

2022-04-15 16:36

但是我的本年的庫存商品的結轉金額和我的主營業務成本的本年累計數不等

bamboo老師 解答

2022-04-15 16:37

本年的庫存商品的結轉金額和主營業務成本的本年累計數不等

請問有沒有沖減主營業務成本？

LuckyWQQ 追問

2022-04-15 16:47

結轉銷售商品的時候是借：主營業務成本：60  貸方：庫存商品60   ；現在開紅字了，借：主營業務成本20（紅字），貸：進項轉出（藍字），貸：應付賬款（紅字），那我的成本就是40，但是我的庫存金額數還是60

bamboo老師 解答

2022-04-15 16:49

如果要一致的話 那您對應的庫存商品那筆分錄就要紅沖
借：庫存商品 借方紅字
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸方藍字
貸：應付賬款 貸方紅字
借：主營業務成本 借方紅字
貸：庫存商品 貸方紅字