老師，走賬了100萬，成本費用又沒有，導致利潤高有風險嗎

震動的羊 追問

2022-04-15 17:22

老師，賬上2017年3月購入有固定資產貨車544萬，2020年4月已提折舊396萬，每月折舊106131.35，還有11個月的折舊沒提，本來2021年3月
，就提完了的，2022年和別人交換了2年掛車，補了差價50000元，對方開的2手車發票是95000元，借固定資產清理是45000嗎？累計折舊是多少啊？小規模怎么交稅

震動的羊 追問

2022-04-15 17:23

交換了2臺掛車的車尾

meizi老師 解答

2022-04-15 17:31

 你好；     掛車是要單獨做固定資產不？   

震動的羊 追問

2022-04-15 17:36

以前是和車頭一起的吧！我也不清楚，2017年購入的貨車，18年建賬的，

震動的羊 追問

2022-04-15 17:36

不知道核算不核算，我不懂

震動的羊 追問

2022-04-15 17:41

以前抵扣過進項的

meizi老師 解答

2022-04-15 17:52

你好；先確定下是否計入 固定資產。 去哦好判斷科目  

震動的羊 追問

2022-04-15 17:57

計入固定資產，還交了購置稅

meizi老師 解答

2022-04-15 18:04

你好； 好的； 那么做 ：   借固定資產清理 ； 累計折舊 貸固定資產  ；  借固定資產 -  掛車   貸固定資產清理 ； 應交稅費-應交增值稅。 結轉到資產處置損益   

震動的羊 追問

2022-04-15 18:20

老師，累計折舊不是沒提足嗎？因為一直虧損就有11個月沒提，金額寫多少啊，掛車我也不知道是多少錢買來的，10多臺貨車總的固定資產是544萬，

meizi老師 解答

2022-04-15 18:48

 你好；  沒有折足 ；現在不是變賣交換掛車回來嗎    ；要做累計折舊的 ；   把已經折舊的部分 體現出來   

震動的羊 追問

2022-04-15 20:14

謝謝老師

meizi老師 解答

2022-04-15 21:31

不客氣的。幫到你就好