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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-04-15 10:01

借管理費用、社保貸應付職工薪酬社保，但是個人應該負擔的那一部分不允許抵扣所得稅。

ZHLING 追問

2022-04-15 10:03

那這個就不用計提了嘛

郭老師 解答

2022-04-15 10:04

你好，都一塊計提在企業的社保里面了。

ZHLING 追問

2022-04-15 10:06

那還是要計提了呀

郭老師 解答

2022-04-15 10:06

借管理費用社保貸應付職工薪酬社保，這個不是計提嗎？

ZHLING 追問

2022-04-15 10:08

那以后那部分不充許抵扣所得稅，又要怎么做賬區分呢

郭老師 解答

2022-04-15 10:12

你好，賬上那你可以單獨設置借管理費用，個人負擔的社保貸，應付職工薪酬個人負擔的社保。

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相關問題討論
你好，個人承擔的社保不用計提，單位部分計提：借管理費用-職工社保 貸應付職工薪酬-職工社保 繳納時借應付職工薪酬--職工社保 (單位部分）借其他應付款（或其他應收款）--個人社保（個人承擔部分) 借 貸銀行存款
2019-01-24 12:47:34
您好，借生產費用貸應付職工薪酬-社保 借應付職工薪酬-社保其他應收款或其他應付款--社保貸銀行存款
2020-06-20 22:38:01
社保計提分錄是指企業根據當月實際繳納的社保金額，將該月應扣社保金額在財務賬戶上增加一筆費用，以便于所有的社保費用得到適當的計提。而發放分錄則是根據公司的社保政策，將實際支出的社保費用減去計提的社保費用，以紅字形式發放給社保機構。這兩個分錄都是企業進行社保核算的重要依據，是企業計算社保費用用以及全年應繳社保金額的主體憑證。 拓展知識：企業可以通過分別以月為單位計提社保費用，以及在每月底發放社保費用來管理和記錄社保費用，從而確保社保費用的準確性和合理性。此外，還可以通過準確的計提社保費，提高企業的社保繳納效率，保證按照規定繳納社保，并且有效減少企業的經營風險。
2023-03-22 13:39:32
借管理費用、社保貸應付職工薪酬社保，但是個人應該負擔的那一部分不允許抵扣所得稅。
2022-04-15 10:01:13
您好！你當時多扣的時候如何做的分錄。
2020-03-24 09:48:29
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