你好老師，請問下如果固定資產過去入帳沒抵扣稅額，原值直接是含稅價，過去了四年，現在抵扣的話應該怎么糾正？

小影 追問

2022-04-15 09:23

不是小規模，可能過去做賬的沒經驗沒抵扣

家權老師 解答

2022-04-15 09:27

都這么久了，建議別在抵扣了。

小影 追問

2022-04-15 09:48

為什么，金額還很多ne

家權老師 解答

2022-04-15 09:54

那就按以下分錄處理
借：累計折舊
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費-增值稅-進項
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整

小影 追問

2022-04-15 09:57

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2022-04-15 10:02

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復