送心意

小林老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2022-04-14 21:42

您好,是一般納稅人?

安詳的電話 追問

2022-04-14 21:46

是小規模納稅人

小林老師 解答

2022-04-14 21:55

您好,那您出租不動產按5%計算增值稅=46000*0.05/1.05,附加稅是根據地區,印花稅可以不含稅收入*0.05%*50%

安詳的電話 追問

2022-04-14 22:17

46000*0.05=2300/1.05=2190.47619是這樣算嗎

小林老師 解答

2022-04-14 22:49

您好,是的,但是打錯了,少了十倍,是460000

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相關問題討論
您好,是一般納稅人?
2022-04-14 21:42:55
同學,你一次性收的1年的房租要按月或按季確認收入開具發票,季度不超30萬免增值稅
2019-11-14 07:25:17
申報表填寫位置 小規模納稅人:季度銷售額未超 30 萬,企業填第 10 欄 “小微企業免稅銷售額”,個體工商戶和其他個人填第 11 欄 “未達起征點銷售額”;超 30 萬填 “應征增值稅不含稅銷售額(3% 或 5% 征收率)” 欄次。 一般納稅人:填《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》第 5 至 6 列 “未開具發票” 欄次。 2024 年補填方法 先和稅務專管員溝通,確認流程要求。 做好明細臺賬,記錄收入等信息。 自制情況表并附發貨清單作原始附件。 小規模納稅人:未超起征點,將未開票收入填對應欄次;超起征點,超的季度填 “應征增值稅不含稅銷售額(3% 或 5% 征收率)” 欄次。 一般納稅人:按適用稅率或征收率填附列資料(一)第 5 至 6 列 “未開具發票” 欄。若后期補開發票,按規定以負數形式錄入未開票欄次,同時如實填報發票欄次 。
2025-04-08 12:12:32
這里是填寫主營業務收入和其他業務收入。
2022-10-23 16:25:21
借銀行存款, 貸預收賬款, 應交稅費、應交增值稅, 然后下一個季度開始按月分攤,借預收賬款,貸其他業務收入或者是主營業務收入。
2024-02-29 09:16:32
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