請問下小規模納稅人3月租金發票開錯一張，然后稅局系統原因無法作廢，跨了月，但3月那張發票沒做賬，4月沖了紅，那報第一季度增值稅的時候，需要加上這張票的金額嗎？

酸橘子 追問

2022-04-14 21:25

那不是和賬面上的不太一樣嗎？等二季度的時候總數再減去沖紅的？那不是和賬面上的又不一樣？

郭老師 解答

2022-04-14 21:31

第一季度賬上得做
你在四月份才紅沖的
因為你負數發票并沒有在第一季度操作

酸橘子 追問

2022-04-14 21:46

是這樣的，但收到的錢是對的，比如總數需收5000元，3月發票總數就是6000（實際需要收到的錢是5000，和我當月收的錢一致了，但這樣那1000塊開錯票就等于多開了，）您的意思是那多開的1000塊即使是錯的票也得拿來做賬？

郭老師 解答

2022-04-14 21:50

是的
增值稅必須申報的
要不比對不通過