老師好！請問下21年12月收到人身保險專用發票已入賬，22年3月對方公司開紅字發票，跨年費用怎么做賬呢

郭老師 解答

2022-04-14 17:56

這個抵扣了增值稅的嗎？

向上 追問

2022-04-14 18:07

管理費用-保險費  已抵扣進賬稅額

郭老師 解答

2022-04-14 18:07

借銀行存款
貸利潤分配未分配利潤
應交稅費應交增值稅進項轉出

向上 追問

2022-04-14 18:09

只收到發票，銀行還沒收到錢

郭老師 解答

2022-04-14 18:12

銀行存款改成預付賬款。

向上 追問

2022-04-14 18:19

借  其他應付款  貸利潤分配未分配利潤 （金額是貸方正數）   應交稅費應交增值稅進項轉出（金額是貸方正數）   這樣可以嗎   

郭老師 解答

2022-04-14 18:29

可以的，可以這么做的。