送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-04-14 10:56

借銀行存款貸應交稅費,企業所得稅
借應交稅費企業所得稅借貸利潤分配未分配利潤

*燕* 追問

2022-04-14 11:00

借:銀行存款 貸:應交稅費-企業所得稅
借:應交稅費-企業所得稅 貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整  貸:利潤分配-為分配利潤


老師我這樣做的對嗎?

郭老師 解答

2022-04-14 11:02

你好,如果是企業會計準則做賬的可以的。

*燕* 追問

2022-04-14 11:05

老師,這樣昨萬,在資產負債表和利潤表的勾稽關系,剛好差額就是退的企業所得稅金額。

*燕* 追問

2022-04-14 11:05

這樣的報表合適嗎?

郭老師 解答

2022-04-14 11:07

你好,可以忽略這個勾稽關系的。

*燕* 追問

2022-04-14 11:08

好的,謝謝老師!

郭老師 解答

2022-04-14 11:10

不用客氣,工作愉快。

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您好,之前計提了嗎這個的
2023-10-06 20:25:17
您好,是之前多繳納的還是說退回的
2023-01-16 14:31:59
你好濕,免企業所得稅嗎?
2022-04-02 15:19:38
小企業匯算清繳所得稅退稅分錄,是指小企業應稅事項扣除額大于應繳稅額的情況下,根據稅法規定發放的稅款。一般在完成年度匯算清繳或季度預繳稅款后,小企業需要在稅務機關的政策配合下,進行國稅、地稅的匯算清繳,在稅務機關審核通過后,小企業可以按照稅法規定領取稅款退還。 拓展知識:小企業匯算清繳所得稅退稅分錄,它可以為小企業減輕稅收負擔,有利于小企業發展。小企業需要注意,在申請匯算清繳退稅時,小企業必須向稅務機關提交有效的稅務憑證,才能獲得更高的稅收優惠政策。
2023-03-08 11:55:54
你好,1.收到退稅款 借::銀行存款 貸:應交稅費--應交所得稅. 2.結轉 借:應交稅費--應交所得稅 貸:以前年度損益調整 同時 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配--未分配利潤
2022-07-07 23:26:43
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