之前預估了100萬材料費，現在收到的發票金額比預估的少只有20萬，并且收到的是前期已經付給供應商貨款但未取得的發票，這種情況是先沖減預估還是先把已經付款的賬沖減了。是建筑公司的賬務，項目已經完工，已經結賬以后也不會在發生收入。

含糊的大碗 追問

2022-04-14 10:51

那付給供應商的款，分錄是借：應付賬款，貸：銀行存款，現在取得發票不用再沖減應付賬款了嗎

樸老師 解答

2022-04-14 10:59

同學你好
借費用等科目
貸應付賬款

含糊的大碗 追問

2022-04-14 11:01

老師，我的意思就是收到20萬的發票是先沖減預估材料費還是沖減應付賬款，因為取得的發票剛好是之前已經付給供應商貨款但當時并未取得發票

樸老師 解答

2022-04-14 11:04

這個是先紅沖暫估的然后再按照發票來做

含糊的大碗 追問

2022-04-14 11:07

這樣不是相當于做了兩次賬嗎

樸老師 解答

2022-04-14 11:14

同學你好
沒有哦
暫估的要紅沖

含糊的大碗 追問

2022-04-14 11:14

那怎么做分錄

樸老師 解答

2022-04-14 11:20

同學你好
紅沖暫估的就是原分錄負數紅沖

含糊的大碗 追問

2022-04-14 11:23

收到的發票金額比暫估的少，怎么做紅沖分錄

樸老師 解答

2022-04-14 11:27

同學你好
你紅沖是紅沖暫估的
發票金額比暫估的少那就是差額繳稅的