老師 1月付款 3月收到貨 4月收到發票 但是發票又不打算抵扣 這個賬怎么做？？

小鑫 追問

2022-04-14 10:15

那我前面的想怎么做  1月3月

小鑫 追問

2022-04-14 10:17

就是比如說我一月付款4620   3月收到貨了3月客戶有要貨把貨發走了   5月收到發票但是又不想抵扣  什么時候結轉成本

venus老師 解答

2022-04-14 10:17

前面你收到款項就記    借銀行存款 貸應收賬款

venus老師 解答

2022-04-14 10:17

收到貨借庫存商品

小鑫 追問

2022-04-14 10:21

收到貨  要暫估入庫嗎？？

小鑫 追問

2022-04-14 10:21

什么時候結轉成本呢

小鑫 追問

2022-04-14 10:22

老師我是付款   怎么還是收到款項呢

venus老師 解答

2022-04-14 10:22

對的你確認收入時，才確認成本

小鑫 追問

2022-04-14 10:25

老師可不可以幫我分別寫一下分錄1月3月5月的

venus老師 解答

2022-04-14 10:30

第一個分錄
借應付款項
貸銀行存款
后面你收到發票，沖銷第二個分錄
借庫存商品暫估
貸應付賬款暫估
第三個分錄
借庫存商品
應交稅費—代抵扣進項稅
貸應付賬款