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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-04-14 09:27

你好，按銷項稅額減去進項稅額申報就是了
進項稅額=正數進項稅額—負數進項稅額 

陳CC  追問

2022-04-14 09:28

需要填在進項轉出那一欄嗎

鄒老師 解答

2022-04-14 09:34

你好，不需要，因為是進項稅額負數，而不是進項稅額轉出。不要把二者給搞混了

陳CC  追問

2022-04-14 09:41

但是認證抵扣平臺上沒有查詢到負數的這張發票呢，自己計算就可以了嗎

鄒老師 解答

2022-04-14 09:46

你好，是的，是這樣的

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相關問題討論
你好，按銷項稅額減去進項稅額申報就是了 進項稅額=正數進項稅額—負數進項稅額?
2022-04-14 09:27:04
你好，需要做發票的丟失備案處理?
2022-09-29 17:51:31
你好，可以沖銷的，與跨月 的是一樣沖銷
2022-04-14 15:20:46
你好 專票未認證就把發票退回給銷售方 銷售方開紅字信息表 開紅字發票 沖發票，對方認證，由對方開紅字信息表，銷售方再開紅票，普票你直接開負數發票就可以了
2022-06-21 10:36:42
在跨月再紅沖認證的專票中，如果已經抵扣了增值稅，是否會導致要補交稅款？答案是肯定的。由于專票的紅沖是增值稅補賬的原則，因此，當跨月紅沖認證的專票發生了增值稅抵扣，就應該補繳增值稅，否則將受到相關處罰。 拓展知識： 在增值稅補賬原則中，跨月再紅沖認證的專票也要遵守增值稅補賬原則。這就要求，發票紅沖之后，不但要把專票核銷金額退回給銷方，還需要將稅費補回給稅務機關，以確保納稅人的正常申報。如果納稅人未能按要求補繳增值稅，將受到相應的處罰。
2023-03-01 19:55:50
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