老師，怎么判斷主營業務收入是哪個呢？是根據納稅人企業類型判斷還是？

蘇多余 追問

2022-04-13 14:23

老師，借：主營業務成本100，貸：預提費用100，這個金額需要在企業所得稅匯算清繳年報中怎么填嗎？

郭老師 解答

2022-04-13 14:27

你好，是一直沒有發票的嗎？現在發票到嗎？

蘇多余 追問

2022-04-13 14:36

預提成本的

郭老師 解答

2022-04-13 14:38

你好，現在發票到了沒有？

蘇多余 追問

2022-04-13 14:41

還沒有到呢

郭老師 解答

2022-04-13 14:42

匯算清交在主表主營業務成本里面填寫，然后在納稅調整明細表扣除項目其他30欄，填寫帳載金額100。

蘇多余 追問

2022-04-13 14:59

老師，意思是這樣子的賬要調增是吧

蘇多余 追問

2022-04-13 15:00

老師，公司是托育服務，教育咨詢服務，是不是選提供勞務收入？

郭老師 解答

2022-04-13 15:01

你好對的是的是這么做的，第二個問題對的。