預付賬款是6300，實際業務發生了6363，這是2021年的事情，一直沒有解決，現在在預付賬款借方一直有個63的負數余額，現在我要憑空調賬，怎么調啊？

浙江胡歌一樣帥 追問

2022-04-13 13:34

付給對方的時候 借 預付6300，貸 銀存6300

浙江胡歌一樣帥 追問

2022-04-13 13:34

確認成本的時候 借 主營業務成本6363 貸 預付6363

meizi老師 解答

2022-04-13 13:44

你好；     ； 你們這個成本 實際是6363 。 這個63元尾款你們后期要支付出去不 

浙江胡歌一樣帥 追問

2022-04-13 16:34

應該是不付出去了，這是去年的事情了

meizi老師 解答

2022-04-13 16:41

 你好 ；  不支付了。 走      借 預付6300，貸 銀存6300   借 主營業務成本6363 貸 預付6300 ； 營業外收入   63  

浙江胡歌一樣帥 追問

2022-04-13 16:43

21年的已經結賬啦。改不了了，我要在今天把這個-63調掉，怎么做分錄呢？

meizi老師 解答

2022-04-13 16:48

 你好；   直接今年做即可  。     借 主營業務成本6363 貸 預付6300 ； 營業外收入   63  

浙江胡歌一樣帥 追問

2022-04-13 16:55

去年的時候已經做了  借 主營業務成本6363 貸 預付6363這個分錄，我今年再做一遍  就只是把預付的6363拆開就好了嗎？

meizi老師 解答

2022-04-13 16:59

你好；    借 預付賬款63貸營業外收入   63