籌建期沒有拿到發票只有收據怎么編制企業所得稅季報，其中的資產總額怎么填寫

小李子 追問

2022-04-12 21:06

購買的設備基本是二手的，是沒有發票的，還有支出也只是收到收據而已

小鎖老師 解答

2022-04-12 21:07

這樣是先可以入賬的

小李子 追問

2022-04-12 21:10

那填制資產負債表和企業所得稅報表的時候，可以填寫收據上支出的數據？

小鎖老師 解答

2022-04-12 21:10

可以啊，到時候匯算前取得發票就行

小李子 追問

2022-04-12 21:13

問題就是之后也無法取得發票呢，對方根本就不會開具發票，我已經明確的問過領導了

小鎖老師 解答

2022-04-12 21:14

那就正常先做，然后所得稅匯算清繳前再調增，還有一種辦法就是，收據類型的全部不入賬

小李子 追問

2022-04-12 21:17

那現在就是全部都是收據類型的，沒有一張是發票，那我資產負債表可以先做零申報嗎？還有就是企業所得稅做不了零申報，資產總額那塊必須大于0

小鎖老師 解答

2022-04-12 21:19

那不能全額做0，不然過不去，哪怕你銀行存款那里填個1也行

小李子 追問

2022-04-12 21:27

現在是資產負債表可以零申報，但是企業所得稅的不行，它的資產總額那一塊必須大于0

小鎖老師 解答

2022-04-12 21:30

所以說你要保持一致，別資產負債表也是0