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文竹
于2022-04-12 20:26 發布 ??796次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2022-04-12 20:26
沒關系這個是一般納稅人的你們抵扣不了不會有留底
文竹 追問
2022-04-12 20:41
明白,謝謝老師回復。
郭老師 解答
2022-04-12 20:44
不用客氣工作愉快
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老師,企業是小規模納稅人,于20年7月成立,信用等級M?,F在說的增量留抵稅額,與這規模的企業沒有關系吧。什么狀況下,需要去申報這個增量留抵稅額。謝回復。
答: 沒關系 這個是一般納稅人的 你們抵扣不了不會有留底
小規模納稅人可以申請增值稅留抵退稅嗎,怎么看自己的企業有沒有留抵稅額
答: 小規模的沒有的,他沒法抵扣。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
留抵退稅只針對一般納稅人嗎,小規模納稅人可以嗎
答: 留抵退稅只針對一般納稅人
1.對于增值稅小規模納稅人更正、查補以前按照一般計稅方法確定的城建稅計稅依據,允許扣除尚未扣除完的留抵稅額。 2.實行增值稅期末留抵退稅的納稅人,其退還的增值稅期末留抵稅額應在計稅依據中扣除。 ( 不考慮留抵稅,相當于沒退)這兩條不是矛盾了嗎?一個在計算城建稅稅基時候可以扣除留抵,一個不能扣除留抵
討論
舉例:某納稅人2019年3月31日的期末留抵稅額為100萬元,2020年已經退過一次增量留底退稅80萬現在到了2022年3月期末留抵有130萬,請問在4月申請增量留抵退稅是多少?
一般納稅人轉小規模納稅人。應交稅費-進稅額50萬,應交稅費-銷稅額10萬,有留抵稅額40萬(沒有做賬),未認證進項稅100萬(金額全掛賬到應交稅費-未認證進稅這個科目)如何處理
一般人納稅人轉小規模,進項留抵做營業外支出依據的是什么文件,如果再轉回一般納稅人,該進項留抵能否繼續抵扣
增量留抵稅額是什么概念,我們2019年4月之前沒有留抵的稅,那就是這個月留抵的稅額嗎?
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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文竹 追問
2022-04-12 20:41
郭老師 解答
2022-04-12 20:44