老師，小規模申報經營所得稅是按照不含稅金額填寫對嗎？

活力的心鎖 追問

2022-04-12 20:23

是的，收入金額填寫

鄒老師 解答

2022-04-12 20:25

你好，收入是按不含增值稅的收入金額填寫

活力的心鎖 追問

2022-04-12 20:27

收入金額是填寫不含稅1-3月的合計數字對嗎？開票金額是71600那我填寫71600/1.03=69514.56對嗎

鄒老師 解答

2022-04-12 20:28

你好，是的，是這樣的 

活力的心鎖 追問

2022-04-12 20:29

1-3月共開出發票71600（小規模）核定征收。經營所得申報金額是不是填寫69514.56？

鄒老師 解答

2022-04-12 20:30

你好，是的，是這樣的 

活力的心鎖 追問

2022-04-12 20:31

發票開的是1個點的，不能按照發票開的一個點來申報經營所得對嗎

鄒老師 解答

2022-04-12 20:31

你好，你第一季度是按1%的稅率開具發票？

活力的心鎖 追問

2022-04-12 20:56

是的，普票按照1%開具的

鄒老師 解答

2022-04-12 20:56

你好，那收入就是這樣計算 71600/1.01