我看見匯算清繳上面顯示的是利潤總額是27萬多，為什么企業所得稅那里是零?。繎撛谀睦锝话。课覜]太理解

bzmm823 追問

2022-04-12 19:55

老師，沒有彌補，因為我看去年的匯算清繳都交了三萬多的企業所得稅

郭老師 解答

2022-04-12 19:59

你好，截圖你的所得稅主表看一下。

bzmm823 追問

2022-04-12 20:02

這個是資產負債表和匯算清繳的表 

郭老師 解答

2022-04-12 20:04

匯算清交主表，你這是財務報表，不要這個。

bzmm823 追問

2022-04-12 20:10

這個是我查到的申報信息，這個應該在匯算清繳上面吧？

bzmm823 追問

2022-04-12 20:13

老師 請問一下匯算清繳主表在哪里看啊

郭老師 解答

2022-04-12 20:13

電子稅務局我要查詢稅費申報及繳納里面，你找企業所得稅年報就可以的，你可以打開這個看一下的。

bzmm823 追問

2022-04-12 20:24

老師這個你看看

bzmm823 追問

2022-04-12 20:24

這個是主表吧

bzmm823 追問

2022-04-12 20:25

這個 然后我之前看了沒有彌補以前年度虧損

bzmm823 追問

2022-04-12 20:26

所以是不是不應該資產負債表上面企業所得稅是0

bzmm823 追問

2022-04-12 20:26

不是 我意思是利潤表

郭老師 解答

2022-04-12 20:27

你的意思是利潤表沒有所得稅費用嗎？那不代表著沒交所得稅，它可能是沒有計提借所得稅費用，貸應交稅費，他沒有繳納這個。

bzmm823 追問

2022-04-12 20:28

對的 那就是交了但是報表沒做這一筆是吧 那正確的應該做進去才對是吧

郭老師 解答

2022-04-12 20:28

哦對的是的，你得看一下他預繳繳納嗎？如果是匯算清交的話，做的是以前年度損益調整或者是利潤分配，不會在你的所得稅費用的。