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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-04-12 18:35

去問下稅務局那邊，查一下具體的哪一個稅款，有制造行業延期交稅的，退回來的，還有六稅兩費減半退回來的。

LSS 追問

2022-04-12 18:43

就是普通的小微企業，金額太小，也不是六稅兩費減半退的

郭老師 解答

2022-04-12 18:44

Na之前有繳納過個稅嗎？是不是個稅手續費返還？

LSS 追問

2022-04-12 18:45

如果是六稅兩費減半退的款，怎么入賬呢

LSS 追問

2022-04-12 18:45

那應該就是個稅手續費，怎么入賬呢

郭老師 解答

2022-04-12 18:46

借銀行存款
貸應交稅費附加稅，
借應交稅費借稅金及附加負數

LSS 追問

2022-04-12 18:53

個稅手續費怎么入賬呢

郭老師 解答

2022-04-12 18:54

借銀行存款
貸其他業務收入或者是其他收益，
應交稅費應交增值稅銷項。

LSS 追問

2022-04-12 18:56

營業外收入可以嗎？還有銷賬稅？怎么算的，也沒有發票

郭老師 解答

2022-04-12 19:02

可以
一般納稅人收到的錢除以1.06乘以6%。

LSS 追問

2022-04-12 19:56

那報增值稅時還要交增值稅嗎？

郭老師 解答

2022-04-12 20:00

個稅手續費返還需要交增值稅的。

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相關問題討論
去問下稅務局那邊，查一下具體的哪一個稅款，有制造行業延期交稅的，退回來的，還有六稅兩費減半退回來的。
2022-04-12 18:35:15
那就沒法做賬了哈。先要查你申報的稅費，跟哪個接近？
2022-12-23 10:19:42
你好；? ? 那你就 借銀行存款貸其他應付款 ；先掛著； 后面查清楚是什么稅費在 處理? ?
2022-12-23 10:21:26
借銀行存款，貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出
2022-05-12 15:20:33
一、如果退的是當年的 借：銀行存款 貸：所得稅費用 二、如果退的是以前年度的 1.收到退稅款 借:：銀行存款 貸：應交稅費--應交所得稅。 2.結轉 借：應交稅金--應交所得稅 貸：以前年度損益調整 同時 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配--未分配利潤
2019-09-24 16:57:45
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