1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-04-12 16:41

你好，發現去年多計提了工資，沖銷多計提
借：應付職工薪酬—工資，貸：以前年度損益調整等科目 

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-12 17:01

那企業所得稅調整是調整錯誤那年的還是發現這年做調整分錄的    這個應該怎么調

鄒老師 解答

2022-04-12 17:08

你好，發現去年多計提了工資，沖銷多計提
借：應付職工薪酬—工資，貸：以前年度損益調整等科目 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-12 17:45

企業所得稅的提問
不太清楚這個多計提了企業所得稅這里面應該怎么填

鄒老師 解答

2022-04-12 17:46

你好，比如去年計提了工資10萬，多計提了1萬，沖銷之后匯算清繳的時候按9萬填寫工資信息就是了 

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-12 18:01

那分錄調整在2022年，匯算清繳調整2021年？

鄒老師 解答

2022-04-12 18:02

你好，是的，是這樣的

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好好的，祝你工作順利加油
2024-06-24 15:24:54
3.“103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，保留小數點后2位。資產總額季度平均數，具體計算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。 4.“104從業人數”：填報納稅人全年平均從業人數，從業人數是指與企業建立勞動關系的職工人數和企業接受的勞務派遣用工人數之和，依據和計算方法同“資產總額”口徑。
2024-05-10 17:52:14
你好 3.“103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，保留小數點后2位。資產總額季度平均數，具體計算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。 4.“104從業人數”：填報納稅人全年平均從業人數，從業人數是指與企業建立勞動關系的職工人數和企業接受的勞務派遣用工人數之和，依據和計算方法同“資產總額”口徑。
2024-05-10 16:34:37
你好，填寫在營業外收入里。
2023-04-06 11:42:13
你好，需要看你當地稅局對這方面的裁量了?
2022-06-16 14:04:06
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...