老師 工銀現金快線貨幣的基金計入什么科目 他是由自己的對公戶轉到公司的基金賬戶 這個分錄怎么寫

淡淡的冷風 追問

2022-04-12 16:23

可是他這個是對公轉自己公司的啊 

淡淡的冷風 追問

2022-04-12 16:25

而且我這邊軟件會計科目也沒有交易性金融資產 啊 

陳橙老師 解答

2022-04-12 16:28

交易性金融資產也是資產。購入這種基金類的資產，要管理金融資產的業務模式和現金流量特征劃分金融資產。不保本的金融資產屬于兜底的交易性金融資產。
這是工行為企業設置的基金賬戶，就是“結算基金的口袋”，賬號和企業一般的銀行賬號是不一樣的。

淡淡的冷風 追問

2022-04-12 16:29

分錄怎么寫 

陳橙老師 解答

2022-04-12 16:36

肯定得對公名稱一樣，不是直接給工行，工行只是代企業管理這筆資金，戶頭名稱還是企業，收款賬戶是銀行單獨給企業設置的基金賬戶，這個和平時的基本賬戶不同。你仔細看收款賬戶和付款賬戶的賬號。

如果沒有交易性金融資產，查下有沒有短期投資的科目

淡淡的冷風 追問

2022-04-12 16:51

有短期投資-基金 我是借：短期投資-基金 貸：銀行存款-工行  這樣子可以嗎

陳橙老師 解答

2022-04-12 17:20

可以的，
借：短期投資-基金 
貸：銀行存款-工行