那如果次月抵扣 及繳納附加稅 分錄該怎么做？

吃不飽的大臉貓 追問

2022-04-11 14:19

老師我想問一下 2月份開出去銷項 進項未開回 3月份開回進項。3月份報稅 增值稅較大形成了欠稅 在4月1號留底底欠 辦理的過程中只抵欠了增值稅 也繳納了滯納金 附加稅還是形成了欠稅 到底因不因該繳納附加稅？為什么附加稅抵欠不了？如果交 我們不是多交了稅款？

吃不飽的大臉貓 追問

2022-04-11 14:22

已經留底底欠了增值稅 和滯納金  該怎么做分錄。附加稅還沒有繳納 需要計提嗎

郭老師 解答

2022-04-11 14:23

附加稅的這個最好問，像你稅務局到底是正常繳納還是不教，我們這邊是需要正常交的增值稅不繳納，但是附加稅需要交。

吃不飽的大臉貓 追問

2022-04-11 18:20

增值稅留底底欠了 附加稅是要繳納的 我現在不會做分錄

郭老師 解答

2022-04-11 18:22

借稅金及附加，貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款。當時親愛的增值稅做到哪個科目？

吃不飽的大臉貓 追問

2022-04-11 19:03

就是稅金及附加。增值稅在底欠的時候也低了一部分滯納金 還有留底稅。滯納金要怎么處理

郭老師 解答

2022-04-11 19:11

留底的貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅這個科目嗎？你先說一下你的禮物抵的增值稅在哪個科目里面才能給你紅沖。