老師，現在管理費用在借方負數，要用未分配收益沖怎么寫分錄？

輕靜 追問

2022-04-11 09:25

是這樣的，去年的當時沒掛往來直接做到管理費了，今天又要分攤到每家，借，銀存，借負數管理費，現在要把負數管理費用沖掉，到未分配利潤去，分錄咋辦？

郭老師 解答

2022-04-11 09:26

借銀行存款貸利潤分配未分配利潤，這個就是紅沖的。

輕靜 追問

2022-04-11 09:29

這樣沖不對啊！我當時做的是借銀存借管理費負數

輕靜 追問

2022-04-11 09:29

銀行存款已增加了

輕靜 追問

2022-04-11 09:30

沖未分配應該是借方吧

郭老師 解答

2022-04-11 09:30

借利潤分配未分配利潤貸銀行存款，這個是紅沖的。

輕靜 追問

2022-04-11 09:38

怎么寫分錄3？

郭老師 解答

2022-04-11 09:42

借利潤分配未分配利潤貸銀行存款，這個就

輕靜 追問

2022-04-11 09:58

老師借管理費貸負的未分配利潤可對？因為銀行存款是不能動的了

輕靜 追問

2022-04-11 10:00

他這種調整不汲及到銀行存款的增減，你看可對了？

郭老師 解答

2022-04-11 10:01

不可以的，你是什么原因需要紅沖？應該做到預付賬款嗎？

輕靜 追問

2022-04-11 10:03

老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費一稅費貸銀行存款（未掛往來賬），但是在2022年時又將從B公司扣回稅費，A借銀存借負數管理費用這樣對嗎？因為這是以前會計做的，現在導致管理費用借方成負數在科目余額表中體現了

輕靜 追問

2022-04-11 10:03

老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費一稅費貸銀行存款（未掛往來賬），但是在2022年時又將從B公司扣回稅費，A借銀存借負數管理費用這樣對嗎？因為這是以前會計做的，現在導致管理費用借方成負數在科目余額表中體現了

輕靜 追問

2022-04-11 10:04

老師在2021年度A公司代B公司交的稅直接借管理費一稅費貸銀行存款（未掛往來賬），但是在2022年時又將從B公司扣回稅費，A借銀存借負數管理費用這樣對嗎？因為這是以前會計做的，現在導致管理費用借方成負數在科目余額表中體現了

輕靜 追問

2022-04-11 10:05

現在要把管理費調平，記到未分配利潤去，等于是沖減未分配利潤

郭老師 解答

2022-04-11 10:06

正確的應該是借預付賬款貸銀行存款嗎？
二二年的這個分錄不對。

郭老師 解答

2022-04-11 10:06

二一年借管理費用，應交稅費貸銀行存款應該正確的借預付賬款應交稅費應交增值稅貸銀行存款，你在二年直接坐著一個借預付賬款貸利潤分配未分配利潤。