老師，我上個月一張普票1個點的開錯忘了作廢，這個月紅沖也是一個點的，我從4月開發票就是免稅的，這樣我要是報第二季的報表時，增值稅主表免稅額會不會是負數

郭老師 解答

2022-04-11 09:22

正數與負數是零不影響的。

蒲公英 追問

2022-04-11 09:27

關鍵是上個月正確的發票也開出來了，我是忘了把錯誤的作廢了

蒲公英 追問

2022-04-11 09:30

就相當于這張發票紅沖的話，就是負的，我在開發票的話，是免稅額的，到時候報稅的話，主表的收入是正數增值稅是負數，這樣報稅的話不就過不去啊

郭老師 解答

2022-04-11 09:36

哦，那就正常交稅的，然后下個月再紅沖就可以。下一個月，如果你之前1%的交稅了，需要去稅務局操作。

蒲公英 追問

2022-04-11 09:43

老師，沒有交稅，普票沒有開超，舉個例子:上月開錯發票1.1萬，這月紅沖，然后本季度又開發票3.3萬，免稅的，報稅時主表收入就是2萬，免征稅額就是-0.1，這樣的話主表是不是也要到大廳處理

郭老師 解答

2022-04-11 09:45

是的，去稅務局大廳的。

蒲公英 追問

2022-04-11 09:48

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-11 09:51

不用客氣，工作愉快。