公司2月發生的費用 2月先付款 5萬 先做 借：預付賬款 -張三公司 5萬 貸：銀行存款/庫存現金 5萬 然后由于沒發票 實際是2月發生 我做 暫估： 借：主營業務成本--技術服務成本 貸：預付賬款--張三公司 供應商說5月才能開具發票 5萬給我們公司， 問題：暫估了成本，企業利潤是負數了，那么小規模企業第一季所得稅申報是按負利潤申報嗎? 還是其他申報方式 5月份拿到供應商發票5萬，需要做什么會計分錄沖賬嗎？還是直接發票做為附件貼在2月的記賬憑證后面。

借，主營業務成本，貸，預付賬款，其他應付款，銀行存款

答： 你好，這個就是你發生的成本，銀行存款支付了一部分，之前用預付賬款支付了一部分，剩下的是其他應付款沒有支付的。

老師您好，我們是商業運營公司，有個項目是直接走主營業務成本，之前會計是借主營業務成本，貸銀行存款。我的想法是借主營業務成本貸預付賬款，借預付賬款貸銀行存款。老師您看我按哪個走呢？

答： 您好，按照你的走，這樣更規范

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，假設我們公司有10輛車，石化加油站是主副卡，第一個月預存了50000元，用了10030元，第二個月，預存了50000元，用了55030元，中國石化是需要用完第一筆50000開發票50000整，但領導想在賬上對應每輛車的實際油耗，怎么做賬呀？謝謝，借：預付賬款-中石化 50000貸：銀行存款 50000借：勞務成本-A車 ，勞務成本-B車,。。。。 10030貸：預付賬款-中石化 50000借：主營業務成本10030貸 ：勞務成本 10030 那 發票開過來 25000，怎么辦對應不起來的咯？怎么做分錄呀？

答： 你好；? ?那你要做車輛登記? ； 以及 消費的記錄 來確定每個車輛的費用的 ； 你只能用表格來體現的 ； 你賬上不單獨區分 ；不然你? 工作量 有點大的；? ?要做很多明細科目的??