老師你好，公司這個月沒有銷售收入，有進項票認證，申報稅時提示可以申請退還期末留底稅，這種情況不申請可以留到有銷項時直接抵扣嗎？

嬌氣的荔枝 追問

2022-04-09 15:45

意思是我不申請退稅，以后有銷項時還是一樣可以抵扣是嗎？

稅劍法盾 解答

2022-04-09 15:47

你好，是的。不申請自然也不會退，同時企業也不一定符合條件。

嬌氣的荔枝 追問

2022-04-09 16:24

老師，小企業會計準則下，留抵的進項稅是在資產負債表的其他流動資產中列示嗎？金蝶財務軟件中是在其他流動資產中列示的，那我在報稅時申報提交財務報表資產負債表時到底是列示在應交稅費欄負數列示還是在其他流動資產中列示？

稅劍法盾 解答

2022-04-09 16:27

您好，如果執行小準則，就放到就放在資產負債表的其他流動資產中。

嬌氣的荔枝 追問

2022-04-09 16:36

好的，謝謝老師！

稅劍法盾 解答

2022-04-09 16:37

您好，不客氣應該的。

嬌氣的荔枝 追問

2022-04-09 17:00

老師還有個問題，公司財務報表申報是每個季度申報，申報的時候那個利潤表報表所屬期時顯示的3月份，不是1－3月份，那我填報數據時本月金額欄是填1－3月份的還是填3月的？

稅劍法盾 解答

2022-04-09 17:03

您好，利潤表是時期數，是存量，1-3月累計數。

嬌氣的荔枝 追問

2022-04-09 17:13

嗯嗯，好的，謝謝

稅劍法盾 解答

2022-04-09 17:28

您好，不必回復！謝謝！