小規模納稅人3月份收到個稅退付手續費130元，沒有開票，申報增值稅表時，填哪里？

郭老師 解答

2022-04-09 15:11

如果超過的，在第一欄和第三欄里面填寫。

彤彤 追問

2022-04-09 15:14

那要按130/1.01=128.71元填入第十欄嗎?季度沒有超過45萬.

彤彤 追問

2022-04-09 15:18

我做會計分錄時,直接把130元全部做到營業外收入了,因為沒有超過季度30萬.

郭老師 解答

2022-04-09 15:19

哦對的是的，需要這么做的按不含稅的來。

彤彤 追問

2022-04-09 15:20

會計分錄對的話,沒有把稅分出來

郭老師 解答

2022-04-09 15:20

你好，分不分都可以的，最后不影響交稅。