暫估跨年，如何做會計分錄

天青色等煙雨 追問

2022-04-08 17:39

因為我們是商貿公司
21年暫估 ：1.借：庫存商品 貸：暫估  
                  2.借：主營業務成本 貸：庫存商品

郭老師 解答

2022-04-08 17:41

好，現在是發票到嗎？

天青色等煙雨 追問

2022-04-08 17:45

是的，老師，收到了

天青色等煙雨 追問

2022-04-08 17:46

我在22年的1-3月做了賬
借：庫存商品
    進項稅
  貸：應付賬款--XX公司

郭老師 解答

2022-04-08 17:47

借應付賬款貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤
借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品。

天青色等煙雨 追問

2022-04-08 18:03

我在2022年3月直接把之前的暫估的2筆分錄做個負數，這樣影響的就是22年的利潤，對21年沒任何影響呀？您那個分錄這里所有的數字 都是原來暫估的數字嗎

郭老師 解答

2022-04-08 18:05

暫估和發票的是一致的，沒有影響。