公司情況：前年一般納稅人轉為了小規模納稅人， 公路勘測設計服務行業。 去年12月補繳了一筆17年的企業所得稅126462.72元，所做分錄借：利潤分配-未分配利潤126462.72， 貸：銀行存款126462.72， 沖銷17年發票，借：應付賬款256000， 貸：利潤分配-未分配利潤256000. 然后今年的資產負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤勾稽不正確了，我也上網查過一些，怎么算都算不對，我就想知道，是不是這個分錄做錯了，然后要怎么辦呢？[圖片]

公司情況：前年一般納稅人轉為了小規模納稅人， 公路勘測設計服務行業。 去年12月補繳了一筆17年的企業所得稅126462.72元，所做分錄借：利潤分配-未分配利潤126462.72， 貸：銀行存款126462.72， 沖銷17年發票，借：應付賬款256000， 貸：利潤分配-未分配利潤256000. 然后今年的資產負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤勾稽不正確了，我也上網查過一些，怎么算都算不對，我就想知道，是不是這個分錄做錯了，然后要怎么辦呢？[圖片]

答： 同學你好 你用了利潤分配未分配利潤就是不一樣了

你好一般納稅人資產負債表里應付賬款為什么不是280592.92

答： 你好，同學 應付賬款是根據應付賬款貸方余額+預付賬款貸方余額，明細進行填寫

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

您好 老師 我這邊付了一筆供應商貨款 分錄：借：應付賬款 貸：銀行存款 但是結賬后資產負債表里應付帳款數為負數正常嗎？

答： 不正常，你看一下你具體應付賬款明細賬看一下。