1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

昕老師

職稱： 中級會計師,初級會計師,CMA

2022-04-07 23:39

同學你好。1，簡單來說，就是把報表數相加，但要抵消掉內部交易。2，需要注意總分公司是否在一個區域，同一區域的話總公司報稅行了，不同區域要分攤后報稅

好運連連 追問

2022-04-07 23:54

老師好！抵消內部交易，例如什么情況呢？是指兩間公司間的業務往來嗎？

昕老師 解答

2022-04-08 00:01

是的，比如A為B提供服務，A確認了收入，B確認了成本，那么合并后，這部分收入和成本都要減掉。再比如A借了B錢，A確認其它應收，B確認其它應付，合并后也要減掉。

上傳圖片 ?
相關問題討論
同學你好。1，簡單來說，就是把報表數相加，但要抵消掉內部交易。2，需要注意總分公司是否在一個區域，同一區域的話總公司報稅行了，不同區域要分攤后報稅
2022-04-07 23:39:23
同學你好 這個就是按照利潤 往來收不回或者不付的也得調增
2022-10-11 16:39:55
您好，總分公司匯總抵消數據申報企業所得稅
2022-06-03 17:10:30
你好，企業所得稅總公司匯總申報，非獨立核算分公司不需要申報
2020-04-20 19:24:09
你好 ；? ? ?匯總來報。 你們應該總分公司? ? 是分攤了比例的 。 按照整體的 數據來判斷是否滿足小微企業 ； 如果不滿足就是按25%比例來報所得稅的；? ? ??
2022-02-16 13:40:03
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...