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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-04-07 17:07

借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費，企業所得稅
借應交稅費企業所得稅貸銀行存款。

冬日陽光 追問

2022-04-07 17:13

今年1月支付了2021年第4季度企業所得稅，但2021年12月沒計提

冬日陽光 追問

2022-04-07 17:15

這樣會影響本年利潤嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 17:16

好不影響的，你用以前年度損益調整或者是利潤分配來做。

冬日陽光 追問

2022-04-07 17:23

實操中科目欄里沒有以前年度損益調整這個科目

郭老師 解答

2022-04-07 17:24

你好，用利潤分配未分配利潤來做，不是嗎？

冬日陽光 追問

2022-04-07 17:26

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-07 17:30

不用客氣，工作愉快。

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相關問題討論
借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費，企業所得稅 借應交稅費企業所得稅貸銀行存款。
2022-04-07 17:07:30
小規模企業沒有以前年度損益調整科目，計入利潤分配-未分配利潤。
2019-06-11 16:24:01
需要通過以前年度損益調整。
2022-03-29 11:18:44
你好，沒有? 以前年度損益調整，可以直接這樣處理 借：利潤分配—未分配利潤??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款
2022-06-27 16:23:28
你好 這個需要看下你的會計準則 如果小企業會計準則的話 準則里沒有這個科目 可以使用利潤分配-未分配利潤來代替
2022-06-28 15:01:28
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