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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-04-07 13:06

你好不需要做賬務處理的。所得稅費用不用填寫。

美女蛇 追問

2022-04-07 13:54

老師，這個季度利潤正數是2021年第4季度的，彌補2021第1-3季度后也是正的，但當時申報時直接彌補了2020年之后就是虧損的，也不用交所得稅，這樣情況也不用賬務處理，所得稅費用不用填是嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 14:04

對的是的，是這么做的，不需要做的。

美女蛇 追問

2022-04-07 14:08

那在填工商年報時，利潤總額是填當年數嗎？凈利潤怎么填？因為利潤總額是正的，但又沒交稅。

郭老師 解答

2022-04-07 14:10

一切看你12月份的利潤表，本年累計的數據就可以的。

美女蛇 追問

2022-04-07 14:12

本年累計利潤總額是正數，因為彌補虧損后沒有交所得稅，凈利潤填利潤總額數據嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 14:12

對的是的，它兩個是一樣的。

美女蛇 追問

2022-04-07 14:13

謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-07 14:19

不用客氣，工作愉快。

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相關問題討論
你好 是填寫有錯嗎 哪個是正確 的?
2022-02-23 10:57:05
你好，企業所得稅是根據應納稅所得額乘以稅率計算出來的。
2019-01-13 18:42:34
你好，填寫利潤總額。
2022-04-15 19:14:23
您好，這個是屬于利潤總額的
2022-10-14 11:27:00
企業所得稅季報利潤總額應填財務報表利潤表中的凈利潤，凈利潤是經營結果中的收益結果減去對應的所有費用和稅金后的剩余收入，即經營結果的實際可妥善分配的收益部分。凈利潤在經濟狀況分析中具有重要的參考價值，既能反映企業營運狀況，又能體現企業利潤水平，是評價企業經營狀況和收益水平的重要指標。拓展知識：稅前利潤是財務報表收入賬戶下累計到準備金之前的凈額，即收入減去費用還未扣除稅費之前的收入凈額，是企業利潤總額和凈利潤之間的橋梁。
2023-03-23 13:24:16
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