老師 我們去年有一筆印花忘記計提 不想影響本年利潤 就做了如下分錄 借：未分配利潤 貸：應交稅費-印花稅 實際繳時 借:應交稅費-印花 貸：銀行存款 但是這樣做利潤表勾稽關系就不正確了 我要怎么做

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-07 13:53

但是他這個應交稅費-印花  會在利潤表上提現出來
這樣電子稅務局申報報表的時候是報不過去的

郭老師 解答

2022-04-07 13:56

不在今年的利潤表里面，因為你沒有做稅金及附加。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-07 14:52

那正確的分錄應該怎么做 才不會影響今年的利潤

郭老師 解答

2022-04-07 14:53

你好，借利潤分配，未分配利潤貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款，這個就不影響。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-07 15:30

這個分錄出來是影響本年利潤的，我就是這么做的

郭老師 解答

2022-04-07 15:39

不影響的，你這個利潤分配未分配利潤影響的是你資產負債表的未分配利潤。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-07 16:12

那是我這表的勾稽關系有問題嗎
我就是按你說的這樣做的 按理來說 印花稅178.5不應該出現在利潤表上呀

郭老師 解答

2022-04-07 16:14

你好，只要做了利潤分配，會影響你財務報表勾稽關系的。

郭老師 解答

2022-04-07 16:14

可以忽略這個差異的。

郭老師 解答

2022-04-07 16:14

但是你這個應交稅費的印花稅不應該在利潤表里面。他又沒做稅金及附加，他怎么取書的？

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-07 16:39

不是說調了未分配 這個就不體現在利潤表上嗎  
這個提現出來了 雖然最終結果沒影響利潤

對呀 我就是說納悶這個 上面截圖就他的取數公式
這最終確實沒有影響利潤 但是他也不應該體現在利潤表上呀

郭老師 解答

2022-04-07 16:43

是的，未分配利潤不會影響利潤的。

郭老師 解答

2022-04-07 16:43

本來就不影響利潤的，你為什么要讓他影響當年的利潤，他又不是當年的損益。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-07 17:17

不是我讓影響 是他那帶出來的就是那
我也搞不懂了 所以咨詢你
理論上上是這樣 但是實操出來就帶出來了

郭老師 解答

2022-04-07 17:22

問一下你軟件售后，讓軟件售后給你看一下的。