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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2022-04-06 16:56

同學你好
資產負債表中的應交稅金同增值稅納稅申報表中的期末留抵稅額不一定相等。資產負債表的應交稅金還包括應交稅金-預交所得稅及你所計提的附加稅金額在內的

溪客 追問

2022-04-06 17:01

2022年1-2月沒有計提附加稅，在扣款時直接做主營業務稅金及附加，現在需要計提附加稅嗎？

樸老師 解答

2022-04-06 17:07

是的
計入稅金及附加就可以

溪客 追問

2022-04-07 08:53

如果不計提，直接繳納的時候計入主營業務稅金及附加可以嗎？

樸老師 解答

2022-04-07 09:00

同學你好
印花稅可以
但是其他的不可以
要計入稅金及附加和應交稅費的

溪客 追問

2022-04-07 09:01

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2022-04-07 09:07

同學你好
滿意請給五星好評，謝謝

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相關問題討論
你好，這個資產負債表里面的應交稅費包含著增值稅申報表里面的稅款。
2022-10-21 16:10:18
同學你好 資產負債表中的應交稅金同增值稅納稅申報表中的期末留抵稅額不一定相等。資產負債表的應交稅金還包括應交稅金-預交所得稅及你所計提的附加稅金額在內的
2022-04-06 16:56:49
你好，差額可以放到營業外收支。
2022-01-06 10:13:57
你好！先申報增值稅，然后是資產負債表和利潤表，印花稅最后就可以
2022-04-01 10:43:43
小規模納稅人申報稅款時，應當根據稅務部門的要求按照一定的順序進行申報。首先應該申報的是增值稅及附加，其次是印花稅，最后才是資產負債表和利潤表。在申報增值稅及附加時，應當在稅務系統中自行申報，若無法通過系統申報的，則可以按照相關規定向稅務部門提交所需紙質文件進行申報。印花稅申報時，應當按照有關規定，嚴格遵守上報稅務系統要求，完善繳款憑證，在申報資產負債表和利潤表時，需要填寫正確的計算依據和數量單位。 拓展知識：申報稅款時，小規模納稅人除了要按照申報順序外，還需要注意所填信息的真實性、準確性，以及避免申報禁止項目，以免造成不必要的麻煩。
2023-03-20 11:50:48
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