21年發票對方未入帳，現要求重開，怎么做帳務處理

整齊的茉莉 追問

2022-04-06 12:57

稅都交過了

鄒老師 解答

2022-04-06 12:58

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

整齊的茉莉 追問

2022-04-06 12:59

怎么做帳

鄒老師 解答

2022-04-06 13:00

你好
21年開具發票的時候
借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：庫存商品
紅沖的時候
借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），  貸：應收賬款等科目
借：庫存商品   ，貸：主營業務成本
補開發票的時候

借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：庫存商品