門店，充值贈送，充值時贈送部分不顯示，消費時顯示贈送部分消費多少，請問如何做分錄？

狗尾巴草 追問

2022-04-06 13:44

請問具體分錄怎么寫？

樸老師 解答

2022-04-06 13:55

同學你好
借銀行
借銷售費用
貸預收賬款

狗尾巴草 追問

2022-04-06 14:30

銷售費用當期就損益結轉，后面儲值卡消費收入  借預收  貸收入是嗎

樸老師 解答

2022-04-06 14:39

同學你好
對的
還要做貸增值稅

狗尾巴草 追問

2022-04-06 15:10

如果充值時不知道贈送金額，但是消費時，系統會看到贈送金額消費部分，這種情況怎么做分錄呢，感謝老師回復

樸老師 解答

2022-04-06 15:18

同學你好
那就銷費的時候再計入銷售費用

狗尾巴草 追問

2022-04-06 15:39

請問具體分錄怎么寫？

樸老師 解答

2022-04-06 15:44

同學你好
借銀行
貸預收
借銷售費用
借預收
貸主營業務收入
貸銷項

狗尾巴草 追問

2022-04-06 16:00

老師，確定這樣做分錄可以嗎？不大懂，老師能講一下嗎？感謝

樸老師 解答

2022-04-06 16:09

嗯
是這樣做分錄的
先按照收到的金額做預收
消費的時候沖減預收
差額做銷售費用