去年8月有一張招聘的專票發票做了賬，但是實際還沒認證就做賬里面去了，怎么調整賬目？

紅梅 追問

2022-04-05 17:58

借：管理費用和應交稅費應交增值稅進項，貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-04-05 17:59

借應交稅費、待認證，
貸應交稅費、應交增值稅進項。

紅梅 追問

2022-04-05 18:04

就這樣調整一下賬目就可以了嘛？

郭老師 解答

2022-04-05 18:05

是的
認證了在做相反的

紅梅 追問

2022-04-05 18:23

認證后的分錄還需要發票做附件嘛？原來的發票都做到去年8的憑證里面了

郭老師 解答

2022-04-05 18:30

不需要原始憑證的，沒有原始憑證正常做賬就可以的。

紅梅 追問

2022-04-05 18:31

好的，謝謝

郭老師 解答

2022-04-05 18:31

不要客氣，工作愉快。

紅梅 追問

2022-04-05 18:34

如果是交接工作，別人給了一疊未認證的發票，是可以在認證平臺一張張核實是否一致未認證？還是怎么判斷人家交接的未認證發票是否都給齊全了？

郭老師 解答

2022-04-05 18:39

你好在你的勾選平臺里面確認就可以的抵扣，勾選的頁面選擇未勾選。