小規模納稅人3月底剛稅務登記，4月份就得季報了，稅務登記時登了法人和一個財務負責人，那工資薪酬這塊怎么申報？填寫上倆人信息，直接申報零嗎？

激動的奇異果 追問

2022-04-03 09:25

我稅種核定有個人所得稅工資薪金，我的待辦里面只有一個企業所得稅，是在這填嗎？

森林老師 解答

2022-04-03 09:29

同學，你好，不是的，個人所得稅，是要下載自然人申報系統客戶端的。圖標如下圖，你可以在電子稅務局的下載功能里找到這個下載的網址。
企業所得稅是是在電子稅務局里，也就是你看到的，是針對一到三月的利潤進行申報的，你剛開業應該沒有稅，可以直接零申報，但是財務報表是零是不能通過的，所以財務報表資產表一定要有點數據才可以。

激動的奇異果 追問

2022-04-03 09:39

我們資產負債表去年讓別人管理著呢，有幾十塊錢貨幣，然后有一萬多的負債和所有者權益，還按去年這個數據申報可以嗎，我們去年稅務注銷了，3月底剛恢復的

森林老師 解答

2022-04-03 09:40

同學，你好，這個可以的。

激動的奇異果 追問

2022-04-03 09:48

嗯嗯好的，謝謝老師

森林老師 解答

2022-04-03 09:50

同學，你好，不客氣的

激動的奇異果 追問

2022-04-03 11:39

那我們剛領的稅務UK盤，發票，一張發票都沒開還用匯報上傳嗎？

森林老師 解答

2022-04-03 11:40

同學你好 這個必須做，且月月做

激動的奇異果 追問

2022-04-03 11:43

嗯嗯好的，謝謝老師

森林老師 解答

2022-04-03 13:28

同學，你好，不客氣的