1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-04-02 08:47

你好，是針對開的是勞務專票做分錄嗎？ 

可靠的秋天 追問

2022-04-02 08:51

對 因為二月份什么都沒做 但是有工資需要支付 三月份才開出來勞務專票 請問二月怎么記呢  

鄒老師 解答

2022-04-02 08:53

你好
2月份，借：勞務成本，貸：應付職工薪酬
3月份，借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：勞務成本

可靠的秋天 追問

2022-04-02 09:23

2月份 金額是價稅合計數嗎 

鄒老師 解答

2022-04-02 09:30

你好，你是指哪個分錄的金額是價稅合計數呢 

可靠的秋天 追問

2022-04-02 09:32

二月份   二月份我貸 職工薪酬是不是就把工資數計提上就可以

鄒老師 解答

2022-04-02 09:40

你好，是的，是這樣的

可靠的秋天 追問

2022-04-02 10:01

三月份這樣對嗎

鄒老師 解答

2022-04-02 10:06

你好，應當先通過勞務成本科目過渡一下才是，而不是直接計入 主營業務成本

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好，是針對開的是勞務專票做分錄嗎？?
2022-04-02 08:47:16
?你好1. 是的。 比如個人代開勞務發票 10000元給你 ；? 你支付10000元的時候要代扣代繳個稅 ； 比如是發生? ?1000元的個稅 ； 你就支付對方9000即可? ? ?
2022-05-12 15:38:02
你好 借管理費用 貸銀行存款 應交個人所得稅
2022-03-05 11:28:51
年度所得稅報表里屬于其他
2020-05-02 17:41:52
您好！你們公司主營業務是什么呢？個人代開的勞務費一般是直接費用化的
2022-04-04 19:33:51
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...