小規模納稅人三月份成立，只有一筆60000的收入，五百多1%的稅，這個是不是直接填增值稅主表10欄？四月15號之前申報個稅，增值稅，企業所得稅？以后都是按季度申報？

過時的滑板 追問

2022-04-02 07:59

那增值稅、企業所得稅、個稅都要在做完賬才能報？

郭老師 解答

2022-04-02 08:03

嗯，對的是的，都需要做的。

過時的滑板 追問

2022-04-02 08:10

那我做成本，借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬？這個發放的工資我做多少合適？平均每人多少錢？發完我按這個數字申報個稅？

郭老師 解答

2022-04-02 08:12

你好，你們實際有多少？這種不能自已填寫
看你們實際的情況，

郭老師 解答

2022-04-02 08:13

發放的次月才申報個稅，如果沒有發放的話，不需要申報。

郭老師 解答

2022-04-02 08:13

工資、薪金、個稅本期收入填寫的是你實際發到手的，加上個人負擔的社保加上個稅的金額就是填寫這個金額。

過時的滑板 追問

2022-04-02 08:32

如果三月發了工資，四月申報，四月發，五月申報？

郭老師 解答

2022-04-02 08:33

三月份發放，四月份申報，
四月份發放的五月份申報。

過時的滑板 追問

2022-04-02 08:35

那分錄我先計提 借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬 ？

郭老師 解答

2022-04-02 08:37

可以的，可以這么做的。

郭老師 解答

2022-04-02 08:36

你當月只要有收入就可以的。

過時的滑板 追問

2022-04-02 08:37

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-04-02 08:39

不用客氣，工作愉快